Kredyt, leasing czy najem długoterminowy? Porównanie metod finansowania dla firm

Zakup nowego samochodu do firmowej floty może związać się z wydatkiem nawet do kilkuset tysięcy złotych. Taki koszt pokryty z bieżącego budżetu mógłby negatywnie wpłynąć na poziom płynności finansowej przedsiębiorstwa. Na szczęście są rozwiązania, które umożliwiają optymalizację kosztów związanych z budowaniem firmowej floty aut. Dostępne opcje to kredyty firmowe, leasingi albo umowa najmu długoterminowego. Co wybrać, żeby zyskać jak najwięcej korzyści? Dowiedz się więcej!

Czym różni się kredyt od leasingu samochodowego i najmu długoterminowego?

Wybór sposobu finansowania auta firmowego to ważna decyzja, która wpływa na budżet i płynność finansową. Kredyt, leasing i najem różnią się formą własności, sposobem rozliczania i elastycznością. Każde rozwiązanie ma swoje zalety, dlatego warto dobrać je do potrzeb firmy i stylu prowadzenia działalności. Poniżej znajdziesz krótkie porównanie trzech popularnych form finansowania.

A jeśli chcesz skorzystać z atrakcyjnego finansowania firmowego auta, możesz sprawdzić ofertę mLeasing.pl. W tym przypadku masz do wyboru leasing operacyjny, finansowy, najem długoterminowy albo pożyczkę leasingową, jeśli chcesz od razu przejąć pojazd na własność firmową.

Kredyt samochodowy na firmę

Kredyt daje pełną własność auta od momentu zakupu. Firma spłaca pożyczoną kwotę w ratach, które obejmują kapitał i odsetki. Auto staje się środkiem trwałym, co pozwala wliczać odpisy amortyzacyjne i odsetki do kosztów uzyskania przychodu. Wadą jest konieczność zapłaty całego podatku VAT z góry przy zakupie. Ponadto, kredyt w całości obciąża bilans i zdolność kredytową firmy, podczas gdy leasing operacyjny jest kosztem pozabilansowym. To dobre rozwiązanie dla firm, które chcą mieć auto na stałe i budować własny majątek.

Leasing operacyjny

Leasing to forma użytkowania auta bez jego natychmiastowego kupowania. Firma płaci miesięczne raty i korzysta z pojazdu jak z własnego, ale formalnie pozostaje on własnością leasingodawcy. Raty leasingowe (zarówno część kapitałowa, jak i odsetkowa) można zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu. Należy jednak pamiętać o kluczowym  limicie dla samochodów osobowych (spalinowych i hybrydowych) o wartości powyżej 150 000 zł. W takim przypadku kosztem podatkowym jest tylko ta część raty kapitałowej, która proporcjonalnie odpowiada limitowi 150 tys. zł (część odsetkowa raty jest kosztem w całości). Po zakończeniu umowy istnieje możliwość wykupu auta za symboliczną kwotę (np. 1%). Jest to popularna opcja wśród przedsiębiorców, którzy planują wykupić pojazd na własność i użytkować go w firmie przez kolejne lata.

Najem długoterminowy auta

Najem to elastyczna forma użytkowania pojazdu (gdzie spłacasz tylko utratę jego wartości) bez obowiązku wykupu. Rata za najem może zostać rozszerzona o opcjonalne pakiety usług, takie jak pełen serwis, obsługa ubezpieczenia czy pomoc drogowa, co pozwala na pełną przewidywalność kosztów. Nie ma tu kosztów początkowych ani konieczności późniejszej sprzedaży pojazdu. Po zakończeniu umowy można po prostu oddać samochód i wynająć nowy model. To wygodne rozwiązanie dla firm, które cenią prostotę, przewidywalne koszty i brak formalności.

Jak wybrać najkorzystniejszą ofertę finansowania nowego pojazdu dla swojego przedsiębiorstwa?

Przed podpisaniem ostatecznej umowy z leasingodawcą, postaraj się dokładnie przeanalizować szczegółowe warunki finansowania. Tutaj w grę wchodzą następujące czynniki:

• wymagany poziom opłaty początkowej;
• wartość wykupu końcowego;
• czas trwania umowy leasingu/najmu długoterminowego.

Warto też sprawdzić, ile wyniesie miesięczna rata leasingowa oraz jaki jest minimalny okres umowy. Ze względów podatkowych (CIT/PIT), aby leasing operacyjny samochodu osobowego był uznany za koszt, umowa musi trwać co najmniej 2 lata (24 miesiące), co wynika z zasady 40% normatywnego okresu amortyzacji. Należy też pamiętać o obowiązkowym ubezpieczeniu pojazdu (OC/AC).

Dlaczego umowy leasingu i najmu długoterminowego to szansa na lepszą płynność finansową?

Takie formy finansowania firmowych aut pomagają zachować płynność finansową, bo nie wymagają dużych wydatków na start. Zamiast jednorazowej zapłaty za pojazd czy sprzęt, płacisz stałe, przewidywalne raty.

Wtedy środki, które normalnie zamroziłbyś w zakupie, możesz przeznaczyć na rozwój lub bieżące wydatki. To rozwiązanie daje też elastyczność – łatwiej zmienić auto czy sprzęt na nowszy model bez obciążania budżetu. W praktyce oznacza to stabilne finanse i większą swobodę w planowaniu wydatków.